¿Cómo pagar menos impuestos siendo autónomo? ¿Autónomo o sociedad? ¿En qué consiste el proceso de darse de alta como autónomo?
Ser autónomo lleva asociadas una serie de preguntas que se suelen repetir con frecuencia antes, durante y después de realizar nuestra actividad económica. Los gastos de un autónomo pueden variar de un mes a otro, y aquellos trabajadores que ejercen su actividad bajo esta forma jurídica están acostumbrados a hacer malabares con la contabilidad para cuadrar los números a final de mes.
Por ello, en nuestro blog especializado te explicamos cómo pagar menos impuestos siendo autónomo para que puedas aprovechar las ventajas de ser autónomo y descubras pequeños “trucos legales” que te permitan ahorrarte un dinero al final de mes.
¿Cómo pagar menos impuestos siendo autónomo? Impuestos autónomos
Antes de saber cómo pagar menos impuestos siendo autónomo, debemos analizar brevemente qué tributos debemos pagar para cumplir los requisitos establecidos en la legalidad vigente:
IRPF Autónomos
¿Qué es el IRPF? Las siglas IRPF hacen referencia al impuesto sobre la renta de las personas físicas , el tributo que se aplica sobre las ganancias de cualquier persona en activo, bien por cuenta propia como por cuenta ajena.
La retención IRPF de autónomos se hace bajo el principio de progresividad. Este principio del derecho tributario implica que el tipo de gravamen (El porcentaje que debemos pagar en concepto de retención) aumenta a medida que crece la base imponible del sujeto pasivo (En este caso, el trabajador autónomo en España). En palabras más sencillas, cuanto más ganes, mayor serán los ingresos que deberás hacer a la hacienda pública.
Es aquí donde encontramos el primer aspecto fundamental para saber cómo pagar menos impuestos siendo autónomo. El pago de autónomos en concepto de IRPF se puede hacer a través de tres modalidades:
- Régimen de estimación normal o simplificada: Es el principal régimen elegido por los autónomos. La diferencia entre directa o simplificada la marcará el importe neto del negocio, debiendo elegir el régimen de estimación normal cuando el importe neto del negocio supere los 600000€.
- Régimen de estimación objetiva o por módulos: Es un método que permite un régimen simplificado a la hora de tributar. El empresario ya sabe cuánto va a tributar antes de empezar el ejercicio económico.
Elegir entre las diferentes formas que tenemos de pagar el impuesto determinará que IRPF me corresponde en base a lo establecido en la ley. Por otro lado, existen una serie de requisitos formales de nuestra actividad económica para poder darse de alta en hacienda y poder elegir entre los diferentes regímenes. Es decir, no siempre tenemos la opción de elegir cómo pagar el IRPF.
En caso de que sí podamos optar por elegir entre los diferentes regímenes, debes saber que no existen unas reglas fijas para decantarnos entre uno u otro. Es fundamental contar con ayuda especializada para poder tomar nuestra decisión que nos permita saber cómo pagar menos impuestos siendo autónomo.
No obstante, si hay una serie de pautas que debes conocer antes de tomar tu decisión:
- Elegir el sistema por módulos no nos exime de llevar una contabilidad responsable de nuestro negocio. Los gastos se deben contabilizar igual que en todos los negocios aunque no debamos contabilizar los ingresos. No obstante, la mayoría de especialistas recomiendan también contabilizar estos últimos.
- El sistema de módulos no permite la aplicación de gastos deducibles (Hablaremos de ellos a continuación) , los cuales resultan clave para determinar cómo pagar menos impuestos siendo autónomo.
IVA autónomos
El IVA es un impuesto indirecto, que grava el consumo y no las ganancias de los contribuyentes. ¿Cuánto es el IVA que debemos pagar a la hacienda pública?
Para responder a esta pregunta debes realizar la siguiente operación. Debes diferenciar ente el IVA que ya has pagado por los productos y servicios necesarios para el desarrollo de tu actividad empresarial (IVA soportado) y el que pagan tus clientes por adquirir los bienes y servicios (IVA devengado)
Si el resultado de la operación es positivo, abonaremos la diferencia, mientras que si es negativo, solicitaremos la devolución.
¿Cómo pagar menos impuestos siendo autónomo? 5 Gastos deducibles
Una vez hemos resumido los impuestos de autónomos, hay una serie de gastos que podemos deducir y que nos servirán para saber cómo pagar menos impuestos siendo autónomo sin saltarnos la legalidad vigente.
Cómo ya hemos explicado antes, cuando somos autónomos pagamos impuestos bajo el principio de progresividad, es decir, cuanto más ganemos, mayor será el porcentaje que gravará nuestra actividad económica. Esto podemos aplicarlo a la inversa.
Si a nuestro monto económico le restamos una serie de gastos habituales de nuestra actividad económica, el porcentaje de pago de impuestos también será menor. Estos son los principales gastos deducibles en la facturación de autónomos de cualquier actividad económica.
1. Planes de pensiones
Las aportaciones que realices a tu plan de pensiones privados desgravarán del monto total sobre el cual se calcule tu porcentaje de IRPF a pagar. No obstante, la ley establece una serie de requisitos para poder beneficiarnos de la reducción:
- Límite de 8000€ anuales.
- Realizar las aportaciones antes del 31 de diciembre del año fiscal en el que pretendemos conseguir la deducción.
Invertir en planes de pensiones es una forma básica sobre cómo pagar menos impuestos siendo autónomo, pero también significa una inversión de futuro para nuestra persona. ¿Sabías que los autónomos cobran de media 705 euros, un 41% menos tras su jubilación que un trabajador asalariado?
Esto significa que mientras la pensión media de un autónomo tras su jubilación es de 987,69€ al mes, la de un trabajador por cuenta ajena es de 1693,08€ aproximadamente. Por lo tanto, nos aseguramos un futuro mejor tras nuestra jubilación al tiempo que pagamos menos impuestos cada año fiscal.
2. Seguro de salud
Uno de los principales inconvenientes para ser autónomos es los problemas que surjan en caso de ponernos enfermos y querer solicitar la baja laboral. Esto hace que muchos trabajadores prefieran contratar un seguro privado de salud.
Por suerte, este es un gasto deducible (Hasta los 500€ en base a lo establecido en la ley) tanto si el seguro es para nosotros como para nuestra familia, en caso de que el seguro sea para nuestros hijos menores de 25 años.
3. Trabajo desde casa
¿Trabajas desde casa? Buenas noticias, esto puede ser clave para saber cómo pagar menos impuestos siendo autónomo. Si trabajas desde casa, puedes deducir el 30% de los gastos de tu vivienda final, destacando entre otros:
- Amortizaciones de la hipoteca
- Cuota de la comunidad de propietarios
- Impuesto sobre bienes inmuebles.
Para poder aplicar esta deducción, es importante comunicarlo en Hacienda cuando realizamos el alta de autónomos mediante el modelo 036 (Apartado que encontrarás en la página 4 del documento de solicitud). Y si bien los conceptos teóricos quedan establecidos con cierta claridad en la legalidad vigente, es importante contar con ayuda especializada para aplicar esta deducción de manera eficaz.
4. Gastos anteriores a la actividad
Para saber cómo pagar menos impuestos siendo autónomo debemos tener en cuenta también los gastos anteriores al inicio de nuestra actividad. La clave se encuentra en la forma de darse de alta como autónomo la primera vez. Podemos solicitar el alta de autónomo únicamente a efectos de IVA e IRPF (Marcando la casilla 504 al presentar el modelo 036) aunque no estés operativo.
A partir de aquí, puedes aplicar las correspondientes deducciones por los gastos de tu actividad. No obstante, recuerda que deberás proceder al alta definitiva como autónomo una vez tu empresa empiece a desarrollar su actividad.
5. Gastos durante la actividad
Estos son más conocidos, pero procedemos a enumerarlos brevemente para que sepas cómo pagar menos impuestos siendo autónomo con tus gastos más rutinarios:
- Teléfono móvil → Aunque esto no tenga que ver con cuestiones tributarias, recuerda que las operadoras de teléfono siempre ofrecen tarifas especiales para autónomos.
- Dietas → Podemos descontar 26,67 € de gasto directo en concepto de dietas, siempre y cuando este gasto se realice en un día laborable y paguemos de manera electrónica o con tickets restaurante.
- Vehículo particular → Hacienda es bastante taxativa a la hora permitir deducir el coste del transporte en nuestra lista de gastos deducibles, y puede desgravarse tanto del IVA como del IRPF.
La tributación de tu actividad económica como autónomo siempre resulta complicada, especialmente sino cuentas con conocimientos específicos sobre el pago de impuestos. Aunque existen diferentes sistemas de facturación que te ayudarán a llevar la contabilidad de tu empresa, lo mejor es recurrir siempre a ayuda especializada.
En nuestro blog hemos establecido pautas generales sobre cómo pagar menos impuestos siendo autónomos. No obstante, siempre es necesario hacer un análisis exhaustivo de la actividad de la empresa que realiza tu forma jurídica para establecer la mejor gestión tributaria. Además, los gastos de una gestoría online también son deducibles de tu cuota final.
Ponte en contacto con nosotros y estudiaremos tu caso al tiempo que te ofrecemos unos servicios de gestoría y contabilidad óptimos y eficaces para desarrollar tu actividad profesional de la forma más segura posible.
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